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外贸企业出口退税申报流程(新旧版本对比)
2021/4/28 13:52:50
每期问答内容由出口退税领域资深专家编辑整理,为广大出口企业工作者解答系统操作和退税实务问题。

  问:请问外贸企业申报出口退税的流程是什么,申报系统该如何操作呢?

  答:首先给大家简单介绍一下一般情况下的出口退税申报的大概流程。(以自营出口,有进出口权的企业为例)

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  具体申报系统的操作流程(单机版和离线版)

  下载中心有单机版和离线版,下载的时候要注意根据所在地区选择对应的版本。

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  下载后,安装在电脑中。安装时需要填写企业的基本信息,注意不要填写错误。

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  如果下载的单机版系统填写企业信息错误的情况下只能卸载后重新安装;如果下载的是离线版系统,填写错误可以直接在系统中的系统维护——系统配置中进行修改。

  

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  二、安装成功后,用户名为sa,密码为空,点击确认,进入申报系统,并输入申报所属期。

  对于外贸企业,在出口退税申报系统中登录时的所属期与出口、进货明细中录入的申报年月的填写不能小于报关单中的出口日期。

  三、进入系统后,进行数据的录入。数据的采集分两种方式,一种是外部数据采集,一种是手工录入。

单机版离线版

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关联号的编写规则(主要根据税务机关要求填写),常见的规则有:

1. 年份+月份+批次+流水号,例如:2009010001;

2. 年月+流水号,例如:2020090001。

对于关联关系并没有强制的要求。

关联号的编写规则:申报年月(六位)+申报批次(三位)+流水号(一到八位)

每21位报关单号应作为一个关联号编写单位,不同的报关单或同一报关单上项号不同的出口货物不得使用同一个关联号。

  四、免退税申报数据检查(仅单机版系统需要操作)

  在退税向导的第三步“免退税申报数据检查”中先进行进货出口数量关联检查,检查同一关联号下,同一商品,出口数量与进货数量是否相等。没有问题后再进行换汇成本的检查。

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  五、确认免退税明细数据(仅单机版系统需要操作)

  检查无误后,进行明细数据的确认。在退税向导第四步“确认免退税明细数据”——“确认明细申报数据”。核对下所属期是否正确,无误后点击确定,会弹出申报数据列表,显示确认的明细数据条数。确定后提示确认明细申报数据成功。

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  六、生成退税申报数据。

单机版离线版

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离线版的汇总表删除,无需填写。

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  确定后,弹出申报数据列表,点击确定,会弹出“生成申报数据”的路径,再点击确定生成申报数据。

  七、打印报表

  数据生成成功后,进行报表的打印(也可以在做完数据自检确认申报后打印报表)。

  

单机版离线版

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  八、生成的数据包上传自检,自检没有疑点后确认申报,等待税务机关审核。审核通过后,等待退税。

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